Razumijevanje ACA-ovog subvencija za zdravstveno osiguranje premije za porezne kredite
Zakon o pristupačnoj zaštiti uključuje državne subvencije kako bi pomogli ljudima da plate svoje troškove zdravstvenog osiguranja. Jedno od ovih subvencija za zdravstveno osiguranje je premium porezni kredit koji pomaže u plaćanju mesečnih premija za zdravstveno osiguranje.
Pod administracijom Trumpa, republički zakonodavci su potrošili veliki deo 2017. godine pokušavajući da ukinu ACA i zamene ga raznim drugim prijedlozima, ali nisu bili uspješni.
Zakon o porezima i poslovi (HR1), koji je usvojen u decembru 2017. godine, na kraju će ukinuti pojedinačnu kaznu za dodelu mandata ACA-e, ali to neće stupiti na snagu do 2019. godine ( još uvek postoji kazna za neosiguranje u 2018. godini ). I nastavak rezolucije o budžetu u januaru je odložio nekoliko poreza ACA, uključujući i Cadillac Tax .
U suprotnom, ništa se nije promenilo u vezi sa ACA-om. Smanjenje troškova su i dalje dostupne kvalifikovanim učesnicima, uprkos činjenici da je Uprava Trump-a eliminisala sredstva za njih u jesen 2017. godine (osiguravači su jednostavno dodali trošak za premije umjesto toga, koji su u velikoj mjeri nadoknađeni sa odgovarajućim većim subvencijama za premije). A premium porezni kredit, kao što je subvencija za premije, ostaje na snazi i još uvek je dostupan ljudima koji kupuju pokriće kroz razmjenu .
Premium poreski kredit / subvencija je komplikovana. Da biste dobili finansijsku pomoć i pravilno koristili, morate razumjeti kako funkcioniše subvencija za zdravstveno osiguranje.
Ako ga ne koristite ispravno, možete završiti u finansijskom kiselinom. Evo šta treba da znate da biste dobili pomoć za koju ste se kvalifikovali i mudro koristite tu pomoć.
Kako se prijaviti za subvenciju za zdravstveno osiguranje premije poreza?
Prijavite se za premijum porezni kredit kroz razmjenu zdravstvenog osiguranja vaše države.
Ako dobijete svoje zdravstveno osiguranje bilo gde drugde, ne možete dobiti premijum porezni kredit (senatori Lamar Alexander i Bob Corker, oba republikanca koja predstavljaju Tennessee, predstavila su američki Zakon o alternativnim opcijama zdravstvene zaštite iz 2017. godine, što bi omogućilo učesnicima da dobiju premiju poreski kredit za planove kupljene van berze, u slučaju da nijedan osiguravač ne nudi planove u razmjeni na određenom području, zakonodavstvo nije napredovalo na sjednici 2017. godine, a sve oblasti zemlje završile su sa planovima dostupnim kroz razmjenu za 2018. godinu).
Ako vam je neprijatno da se prijavite za zdravstveno osiguranje putem razmene vaše države, možete dobiti pomoć od licenciranog brokera za zdravstveno osiguranje koji je sertifikovan putem razmjene ili od upisnika / navigatora. Ovi ljudi mogu vam pomoći da se upišete u plan i završite postupak verifikacije finansijske podobnosti kako biste utvrdili da li imate pravo na subvenciju (nema naknade za njihovu pomoć).
Da li ću se kvalifikovati za subvenciju?
Ljudi koji između 100 i 400 procenata federalnog nivoa siromaštva mogu da se kvalifikuju za subvenciju za zdravstveno osiguranje premije poreznih kredita (niži prag je 139 procenata nivoa siromaštva ako ste u državi koja je proširila Medicaid, pošto je pokrivenost Medicaid dostupna ispod tog nivoa).
Federalni nivo siromaštva se menja svake godine i zasniva se na vašoj primanju i veličini porodice. Ovde možete pogledati ovogodišnji FPL.
Ovogodišnje FPL podatke će se koristiti za subvenciju zdravstvenog osiguranja za narednu godinu. Na primjer, ako ste se prijavili za 2018 Obamacare plan tokom otvorenog upisa u jesen 2017, ILI ako se prijavite za 2018 pokrivanje sredinom 2018, koristeći poseban period upisa (koji pokreće kvalifikovani događaj), koristićete FPL podaci iz 2017. godine. To je zato što je otvoren upis za pokriće 2018. godine sproveden krajem 2017. godine, što je pre nego što su dostupni brojevi FPL 2018. godine. Za konzistentnost, isti FPL brojevi se koriste za celu godinu pokrivanja.
Novi FPL brojevi dolaze svake godine krajem januara, ali se ne koriste za određivanje potraživanja za subvencije sve dok otvoreni upis ne počne ponovo u novembru, kako bi se pokrivala efektivna naredne godine.
Za pokrivenost efektivnom 2018. godine, koristeći nivoe FPL-a 2017 u kontinentalnoj SAD (FPL je veća na Aljasci i Havajima), kvalifikujete se za subvenciju zdravstvenog osiguranja kao osoba s opsegom prihoda od:
- $ 12,060 do $ 48,240 za pojedinačnu osobu (niži prag je 16,763 dolara ako ste u državi koja je proširila Medicaid)
- $ 16,240 do $ 64,960 za par (donji prag je $ 22,823 ako ste u državi koja je proširila Medicaid
- $ 24,600 do $ 98,400 za porodicu od četiri (niži prag je $ 33,194 ako ste u državi koja je proširila Medicaid).
Ako ispunjavate kvalifikacije za dohodak, i dalje možete biti nepodobni za subvenciju. To bi bio slučaj ako:
- Drugi plan najniže cijene srebra u vašoj oblasti smatra se pristupačnim na nivou vašeg prihoda, čak i bez subvencije.
- Imate pravo na pristupačan plan minimalne vrednosti od poslodavca (vašeg ili vašeg supružnika). Imajte na umu da se pristupačnost planova sponzorisanih od poslodavaca izračunava samo na osnovu troškova zaposlenog, bez obzira na to što košta za dodavanje supružnika i izdržavaca. Ali bračni drug i izdržavani članovi nisu u mogućnosti da dobiju subvenciju u razmeni ako se pokriće zaposlenog smatra zaposlenim za prihvatljiv i ponuđeno članovima porodice. Ovo se zove porodični problem .
Koliko para ću dobiti?
Kako biste saznali koliko će vam premija poreski kredit biti, morate znati dvije stvari:
- Očekivani doprinos prema troškovima vašeg zdravstvenog osiguranja
Ovo možete videti u tabeli na dnu stranice. Imajte na umu da se ona menja svake godine. Procenat doprinosa za 2018. godinu detaljno je prikazan u Proceduri prihoda IRS 2017-36 , a zapravo je bio smanjen od procenata doprinosa za 2017. godinu (ovo je prvi put da su se procenti smanjili sa jedne godine na drugu, umesto da se povećavaju). - Troškovi vašeg zdravstvenog plana
Vaš benčmark plan je srebreni nivo zdravstvenog plana sa drugom najnižom mesečnom premijom u vašem području. Vaša razmena zdravstvenog osiguranja može vam reći koja je to plana i koliko to košta. Takođe možete sami da ga pronađete tako što ćete jednostavno nabaviti citate za razmenu, sortirati ih po ceni (to je obično podrazumevano), a potom gledate na drugi plan najniže cijene srebra.
Vaš iznos subvencije je razlika između vašeg očekivanog doprinosa i troškova plana benčmarka u vašoj oblasti. Pogledajte primer kako izračunati mesečne troškove i iznos subvencije na dnu stranice (ali znajte da će razmjena učiniti sve ove proračune za vas - primer je samo da vam pomogne da razumijete kako sve funkcioniše, ali vi ne morate da uradite ove proračune da biste dobili premijski poreski kredit!).
Mogu li kupiti jeftiniji plan za uštedu novca ili moram da kupim referentni plan?
Samo zato što se referentni plan koristi za izračunavanje vaše subvencije ne znači da morate kupiti referentni plan. Možete kupiti bilo koji bronzani, srebrni, zlatni ili platinasti plan naveden na vašoj razmjeni zdravstvenog osiguranja. Međutim, ne možete koristiti svoju subvenciju za kupovinu katastrofalnog plana .
Ako izaberete plan koji košta više od plana benčmarka, pored očekivanog doprinosa, platit ćete razliku između troškova plana uspjeha i troškova vašeg skupljeg plana. Ako izaberete plan koji je jeftiniji od benčmark plana, plaćate manje jer će subvencioni novac pokriti veći dio mesečne premije. Ako izaberete plan toliko jeftin da košta manje od vaše subvencije, nećete morati ništa platiti za zdravstveno osiguranje. Međutim, vi nećete dobiti višak subvencija (obratite pažnju na to da ljudi u mnogim područjima imaju pristup bronzanim planovima bez premije za 2018.-nakon primjene svojih premija poreskih kredita - zbog načina na koji su troškovi smanjenja troškova dodat je u premije plana srebra za 2018. godinu).
Ako pokušavate da uštedite novac tako što ćete izabrati plan s nižom aktuarskom vrijednošću , (poput bronzanog plana umjesto srebro plana), budite svjesni da ćete verovatno imati veće sosiguranje i koplje kada koristite svoje zdravstveno osiguranje. Ali, u nečijoj čudesnosti za pokriće 2018, zlatni planovi u nekim oblastima su zapravo jeftiniji od srebro planova (s obzirom na to da su troškovi smanjenja troškova deljenja dodati premijama plana srebra), uprkos činjenici da planovi zlata imaju veću aktuarsku vrijednost .
Međutim, ako imate prihod ispod 250 procenata FPL-a, a posebno ako je ispod 200 procenata FPL-a razmotri izbor srebrovog plana, jer će aktuarska vrijednost tog plana biti još bolja od zlatnog plana, ili u nekim slučajevi, čak i bolji od planinskog plana. To je zato što postoji različita subvencija koja snižava prihode, suosiguranje i odbitke za ljude sa prihodima ispod 250% siromaštva. Prihvatljivi ljudi mogu ga koristiti i uz subvenciju za premije poreza. Međutim, on je dostupan samo ljudima koji biraju plan srebrne boje.
Da li moram čekati dok ne podnesem svoje poreze za dobijanje subvencija pošto je poreski kredit?
Ne morate čekati dok ne podnesete porez. Nadoknadu poreza možete dobiti unapred. Međutim, ako želite, možete odabrati da dobijete svoj premijski porezni kredit kao povraćaj poreza kada podnesete svoje poreze umesto da je platite unaprijed. Ova opcija je dostupna samo ako ste se upisali u plan kroz razmjenu. Ako kupujete svoj plan direktno od osiguravajuće kompanije, nećete biti u mogućnosti da unapredite premijske subvencije, a takođe nećete moći potražiti subvenciju na vašu poresku prijavu.
Ako su vaši prihodi toliko niski da ne morate da podnesete porez, i dalje možete dobiti subvenciju, iako nećete imati pravo na subvenciju ako su vaši prihodi ispod nivoa siromaštva (ili ispod 139 posto siromaštva u državama koje su proširile Medicaid).
Bez obzira na to da li uzimate vašu subvenciju unapred tokom cele godine ili u paušalnom iznosu na vašu poresku prijavu, potrebno je da podnesete obrazac 8962 uz vašu poresku prijavu. To je oblik za usklađivanje (ili potraživanje u cjelosti) vaš premium porezni kredit.
Kako da dobijem novac?
Ako odlučite da unapred dobijete porezni kredit, država šalje novac direktno vašem društvu za zdravstveno osiguranje u vaše ime. Vaš zdravstveni osiguratelj kreditira taj novac prema vašim troškovima premije zdravstvenog osiguranja, smanjujući koliko ćete platiti svakog meseca.
Ako odlučite da dobijete porezni kredit kao povraćaj poreza, novac će biti uključen u vaše povraćaj kada podnesete svoje poreze. To bi moglo značiti veliki porez. Ali, vi ćete više plaćati za zdravstveno osiguranje svaki mjesec pošto ćete platiti i vašu učešće premije, a udio koji bi bio pokriven subvencijom, ako ste izabrali opciju naprednog plaćanja. Izaći će čak i na kraju, ali ako nisi na gotovom novcu, možda ćete naći opciju avansnog plaćanja korisnijim.
Zašto čekaj dok ne podnesem svoje poreze za dobijanje subvencija?
Većina ljudi ne želi čekati; oni više vole da biraju opciju avansnog plaćanja. Međutim, razmislite da odlučite da dobijete subvenciju uz povraćaj poreza ako:
- Vaš prihod je vrlo blizu 400 procenata FPL-a.
- Vaš prihod se razlikuje od godine do godine, tako da niste sigurni koliko ćete napraviti.
Kada se subvencija plaća unaprijed, iznos subvencije se zasniva na procjeni vašeg prihoda za narednu godinu. Ako je procjena pogrešna, iznos subvencije će biti netačan.
Ako zaradite manje od procenjenih, napredna subvencija će biti niža nego što bi trebalo da bude. Ostalo ćete dobiti kao povraćaj poreza.
Ako zarađujete više od procenjenih, vlada će poslati previše novca za subvencije vašoj kompaniji za zdravstveno osiguranje. Moraćete da vratite deo ili sve višak subvencionog novca kada podnesete svoje poreze. Još gore, ako su vaši stvarni prihodi završili više od 400 odsto FPL-a, moraćete da vratite svaki peni subvencije . To bi moglo biti hiljade dolara.
Ako dobijete svoju subvenciju kada unesete porez na dohodak, a ne unapred, dobićete tačan iznos subvencije jer ćete tačno znati koliko ste zaradili te godine. Nećete morati da vratite bilo koji od njih .
Šta drugo treba da znam kako funkcioniše subvencija za zdravstveno osiguranje?
Ukoliko se vaša subvencija plaća unaprijed, obavijestite svoju razmjenu zdravstvenog osiguranja ako se vaš prihod ili veličina porodice mijenja tokom godine. Razmena može ponovo izračunati svoju subvenciju do kraja godine na osnovu vaših novih informacija. Ako to ne uspe, može doći do prevelike ili suviše male subvencije, i da bi trebalo značajno prilagoditi iznos subvencije u poreskom vremenu.
Primer kako izračunati subvenciju zdravstvenog osiguranja
Imajte na umu da će razmena učiniti sve ove proračune za vas. Međutim, ako ste znati koliko su vam na raspolaganju iznos subvencije ili ako želite da proverite da li je vaša subvencija tačna, evo šta treba da znate:
- Otkrijte kako se vaš prihod poredi sa FPL.
- Nađite svoju očekivanu stopu doprinosa u donjoj tabeli.
- Izračunajte iznos dolara od koga se očekuje da doprinese.
- Pronađite svoj iznos subvencije tako što ćete odštetiti očekivani doprinos iz troškova plana benčmarke.
Tom je samac sa prihodom od 23.000 dolara godišnje. FPL za 2017. godinu (koristi se za pokriće 2018. godine) je 12.060 dolara za pojedince.
- Da biste saznali kako se Tomov prihod upoređuje sa FPL, koristite:
prihod ÷ FPL x 100.
$ 23,000 ÷ 12,060 x 100 = 191.
Tomov prihod je 191 odsto FPL. - Koristeći dolenavedenu tablicu, očekuje se da će Tom doprinijeti između 4.03 i 6.34 odsto njegovog prihoda. Moramo utvrditi koji je procenat puta duž tog spektra on sa prihodom od 191 odsto FPL. Mi to činimo uzimajući 191-150 = 41, a zatim podeliti to za 50 (ukupna razlika između 150 i 200 procenata FPL 41/50 = 0,82, ili 82 procenata.
- Zatim utvrdimo koji je broj od 82 odsto između 4.03 i 6.34. Koristimo 6,34-4,03 = 2,31 i uzmemo 82% od toga. 2.31 pomnoženo sa 0.82 = 1.89. Tako da počinjemo sa 4.03 i dodamo 1.89, a to nas dobije 82 odsto puta duž tog raspona. 4.03 + 1.89 = 5.92
- Očekuje se da će Tom platiti 5,92 odsto svog prihoda za benchmark srebro.
- Da biste izračunali koliko će Tom doprineti, koristite ovu jednačinu:
5.92 ÷ 100 x prihoda = očekivani doprinos Tomu.
5,92 ÷ 100 x $ 23,000 = $ 1,361.60.
Očekuje se da će Tom doprineti 1,361,60 dolara za godinu, ili 113,47 dolara mesečno, prema troškovima njegovog zdravstvenog osiguranja. Subvencija za premije poreza na dodatu vrednost plaća ostatak troškova referentnog zdravstvenog plana. - Benchmark zdravstveni plan na Tomovom zdravstvenom osiguranju košta 3,900 dolara godišnje ili 325 dolara mesečno. Koristite ovu jednačinu da izračunate iznos subvencije:
Troškovi referentnog plana - očekivani doprinos = iznos subvencije.
$ 3.900 - $ 1.361,60 = $ 2,538.40.
Tomova premija za porezne subvencije će iznositi 2.538,40 dolara godišnje ili 211,53 dolara mesečno.
Ako Tom izabere referentni plan, ili još jedan plan od 325 miliona mesečno, on će platiti 113,47 dolara mesečno za svoje zdravstveno osiguranje. Ako izabere plan koji košta 425 dolara mesečno, on će platiti 213,47 dolara mesečno za svoje zdravstveno osiguranje. Ako izabere plan koji košta 225 dolara mesečno, plaćaće samo 13,47 dolara mesečno za svoje zdravstveno osiguranje.
Vaš očekivani doprinos za Vaše 2018 zdravstvene premije
| Ako su vaši prihodi: | Vaš očekivani doprinos će biti: |
|---|---|
| 100% -132% nivoa siromaštva | 2.01% vašeg prihoda |
| 133% -149% siromaštva | 3,02% -4,03% vašeg prihoda |
| 150 -% - 199% siromaštva | 4.03% -6.34% Vašeg prihoda |
| 200% -249% siromaštva | 6,34% -8,1% od vašeg prihoda |
| 250% -299% nivoa siromaštva | 8,1% -9,56% vašeg prihoda |
| 300% -400% nivoa siromaštva | 9,56% vašeg prihoda |
> Izvori:
> Congress.gov, S.761, Zakon o opcijama zdravstvene zaštite iz 2017.
> Odjel za zdravlje i socijalne usluge, Zakon o zaštiti pacijenata i pristupačnoj zaštiti: tržišna stabilizacija . 13. aprila 2017.
> Služba unutrašnjih prihoda, Procedura prihoda 2016-24 .
> Služba unutrašnjih prihoda, Prihodna procedura 2017-36 .