Koji su zdravstveni troškovi poreski odbijeni?
Rak je skupa bolest. U isto vrijeme kada se suočavate sa troškovima, odbitnim sredstvima i troškovima transporta za lečenje (za početak), mnogi ljudi nisu u mogućnosti da nastave sa radom, barem rade puno radno vreme. Pored toga, partneri i supružnici često postaju porodični negovatelji, što smanjuje prihod iz tog pravca. Jednačina trošenja više i stvaranje manje može biti jednaka stresu, pa čak i panici, u trenutku kada je dovoljno zabrinut za već.
Postoji nekoliko stvari koje možete učiniti, kako bi smanjili finansijski stres. Vaš socijalni radnik na raku može imati prijedloge za finansijsku podršku ili smanjenje troškova, ali postoji nešto što možete uraditi odmah što može napraviti razliku. Ako počnete da vodite pažljivu evidenciju današnjih medicinskih troškova, možda ćete saznati da ste uštedeli znatnu količinu novca.
Rak i poreske odbitke za medicinske troškove
"Najteža stvar na svijetu za razumijevanje je porez na dohodak." - Albert Einstein
Od 12./31/16. Godine, zdravstveni odbitak mora premašiti 10% (nasuprot 7,5% pre tog vremena) vašeg prilagođenog bruto prihoda. Mnogi ljudi se obeshrabruju da gledaju u ovo i ne veruju da će troškovi biti toliko visoki. Ipak, mnogi su iznenađeni kada dodaju zajedno sve troškove (pogledajte primer ispod) i utvrdite da se kvalifikuju za značajnu poresku pauzu.
Pre nego što odbijete lekarske odbitke kao nebitne za vašu situaciju, potrebno je vremena da saznate o vrstama troškova koji su odbijeni. Kakve zapise treba voditi? Da li je vrijeme da unajmite računovođe? Šta je sa premijama osiguranja?
Definicija odbitnog medicinskog troška
Medicinski troškovi koji se mogu odbiti uključuju plaćanja za "dijagnozu, liječenje, ublažavanje, liječenje ili prevenciju bolesti, ili plaćanja za tretman koji utiču na bilo koju strukturu ili funkciju tijela".
Medicinski troškovi koji su odbijeni
Medicinski troškovi koje ne plaćaju vaše zdravstveno osiguranje ili zdravstveni plan štednje mogu biti odbijeni. Imajte na umu da ove troškove treba platiti gotovinom, kreditnom karticom ili čekom, tokom godine za koju podnosite porez. Troškovi koji mogu biti odbijeni uključuju:
Premije osiguranja
- Premije plaćene privatnim planovima zdravstvenog osiguranja.
- Ne smijete odbiti poslodavca plaćene premije ili naknade koje su poslate poslodavcu. Takođe, ne smijete odbiti premije osiguranja koje pokrivaju gubitak udova ili gubitak kompenzacije.
- Medicare Part B (dopunsko zdravstveno osiguranje) i Medicare Part D (dobrovoljno osiguranje od lekova na recept) odbacuju se, ali ne i Medicare Deo A (bolničko osiguranje).
- Neke dugoročne premije zdravstvenog osiguranja odbijaju se.
- Ako ste samozaposleni, umjesto toga možete dobiti pravo na odbitak za samozaposleno zdravstveno osiguranje kao poslovni trošak. Umesto artikulisanog odbitka za isplaćene premije, to je umjesto poreza na dohodak. Pogledajte publikaciju 535. Ako ne tražite sve svoje samostalno zaposlene odbitke za poslove zdravstvenog osiguranja, možete uključiti preostali trošak kao zdravstveni trošak na vaše lične stavke odbitke.
Isplate za zdravstvene radnike, uključujući i specijaliste
Plaćanja lekarima i drugim medicinskim radnicima koji nisu osigurani ili su nadoknađeni osiguranjem, odbijaju se. Takođe se odbijaju plaćanja koja plaćate u džepu.
Medicinska nega bolesnika
Stacionarna medicinska pomoć u bolnici, rehabilitacionom centru ili domu za negu je odbijena sve dok ona nije plaćena od strane vašeg osiguranja ili zdravstvenog štednog računa (HSA) ili fleksibilnog štednog računa (FSA) . Obroci i smeštaj za stacionarno (ali ne i ambulantno) negu mogu se odbiti.
Tretmani protiv raka
Dio lečenja karcinoma (kao što su hirurgija, radioterapija, hemoterapija, ciljane terapije i imunoterapija ) ne pokriva osiguranje, mogu se tražiti kao lekarski odbitak.
Medikacije na recept
Dio leka na recept koji nije pokriven osiguranjem. i ko-plaćanje na pokrivenim lekovima je odbijeno.
Perike
Perike su odbitne ako su kupljene za gubitak kose izazvane hemoterapijom .
Rekonstruktivna hirurgija
Odbitni troškovi uključuju rekonstruktivnu hirurgiju za uslove koji se odnose na bolest, nesreću ili dezinfekciju bolesti, na primjer, rekonstrukciju dojke nakon mastektomije. Moguća je i hirurgija koja se odnosi na kongenitalne abnormalnosti. Hirurgije zbog kozmetičkih razloga, kao što je liposukcija, nisu odbitne.
Tretmani mentalnog zdravlja
Posete sa mentalnim zdravljem kao što su psihijatri i psiholozi su odbitni troškovi.
Terapije
Terapije kao što su fizikalna terapija ili radna terapija, ako nisu obuhvaćene osiguranjem, odbijaju se
Vizija i saslušanje
Pored sastanaka sa oftalmologom ili optometristom (deo koji nije pokriven osiguranjem), odbitni troškovi uključuju naočare, kontaktna sočiva i rešenje za čišćenje kontaktnih sočiva. Korektivna operacija oka (LASIK) je odbitni trošak, kao i slušni aparati.
Dental
Preventivna stomatološka zaštita, kao što su zubno čišćenje, primena zubnih zaptivnih masa i tretiranje fluorida su pokriveni. Obrađeni su tretmani za zubne bolesti kao što su zubna nadopunjavanja , kao i postupci kao što su ekstrakcije, rendgenski snimci i ortodontski tretmani kao što su kočnice, lažni zubi ( proteze ), ali kozmetičke usluge kao što je beljenje zuba nisu odbitne.
Alternativne terapije
Isplate alternativnim lekarima, kada se koriste kao dodatak tradicionalnom tretmanu karcinoma, su pokriveni. Primeri uključuju:
- Chiropractic care
- Hrišćanski naučnici
- Integrativni tretmani kancera (alternativni tretmani kombinovani sa tradicionalnom negom) uključujući akupunkturu i masažnu terapiju .
- Ostali integrativni (netradicionalni lekari) pružaoci usluga kao što su masaža terapeuti, naturopaths i dietetičari.
Neke prehrambene dodatke
Općenito, dodatci za hranu nisu odbijeni od poreza, čak i ako to preporučuje vaš ljekarski provajder. Dodatak može biti odbačen ako ga lekar specijalista preporučuje za određeno zdravstveno stanje. Na primer, dodatak vitamina D koji preporučuje lekar zbog nedostatka vitamina D kod pacijenta sa kancerom može se odbiti. Drugi primjer bi bio korištenje dodatka koji promoviše težinu dizajniran za liječenje kaheksije karcinoma (ozbiljno stanje se smatra odgovornim za 20 posto smrti od raka u Sjedinjenim Državama).
Putovanje za medicinske razloge
Sve dok je glavni razlog za putovanje medicinska nega - ne za zadovoljstvo, a ne za opuštanje ili opšte zdravlje, čak i ako ga preporučuje lekar - putovanje može biti odbačeno. Troškovi koji se mogu odbiti uključuju:
- Prevoz do i od medicinske njege, uključujući putovanje u bolnice i klinike, apoteke i terapije. Standardna kilometraža za upravljanje automobilom za poreske prijave za 2014. godinu iznosi 24,5 centi po milju. Takođe se odbijaju naknade za parkiranje i putarine (ali ne i održavanje, automatske popravke, osiguranje automobila ili amortizacija.) Taksije, autobuske taksi, voz, tarife i avionske karte su odbitni troškovi.
- Specijalna oprema ugrađena u automobilom specijalnim dizajnom za smeštaj osoba sa invaliditetom, kao što su ručne kontrole. Takođe možete uključiti troškove da imate auto posebno dizajniran za držanje invalidskih kolica.
- Smeštaj za sebe i negu. Maksimalni iznos koji se može oduzeti po danu je $ 50 po osobi.
- Obroci se ne mogu odbiti, osim onih tokom boravka u bolnici.
Putovati na medicinske konferencije
Naknade za učešće i putovanja na seminare i konferencije vezane za sopstvene hronične uslove ili one vašeg supružnika ili članova porodice su odbitni troškovi kada su troškovi "prvenstveno neophodni za neophodnu medicinsku negu". Ne možete odbiti obrok ili smeštaj. Primer bi bio prisustvovati konferenciji o svakodnevnom životu sa neželjenim efektima lečenja karcinoma.
Dopunski tretmani / programi / savjetovanje
- Programi za prekid pušenja su pokriveni (ali ne i zamena nikotina, kao što su nikotinski zakrpe ili nikotinska guma). Lekovi na recept koji imaju za cilj smanjenje simptoma povlačenja nikotina (kao što je Chantix) su pokriveni.
- Programi mršavljenja ako su propisani za određeno stanje, kao što je gojaznost. Hrana preporučena ovim programima nije odbijena.
- Bolnički tretmani za alkohol i narkomaniju.
Troškovi vezani za usluge životinja
Obično, veterinarski troškovi se ne odbijaju. Izuzetak je za tekuće troškove službenih životinja, kao što su psi na psi (psi vodiči za slepe) i psi epilepsije. Nedavno su i odbijali troškovi za "mentalno zdravlje" životinje. Od depresije, anksioznosti, pa čak i posttraumatskog stresa je često kod ljudi sa kancerom, a pošto je terapija kućnim ljubimcima izgleda korisna i za ljude sa kancem, to je možda nešto o čemu treba razgovarati sa onkologom.
Lična pomoćna sredstva
Izdvojena je izdržljiva medicinska oprema kao što su hodačice, stolice sa pomoćnim funkcijama liftova, šipke, oprema za kiseonik i kiseonik, CPAP, invalidska kolica, štake i veštački udovi.
Remedial Learning za djecu sa smetnjama u razvoju
Na primer, ispravno čitanje za disleksično dete.
Ustanova za negu u kući
Zdravstvena nega u kući je odbitna potrošnja, ali samo taj deo se odnosi samo na medicinsku negu (na primjer, vrijeme provedeno za čišćenje kuće pomoću kućne zdravstvene pomoći nije odbijeno).
Poboljšanja u domu za prilagođavanje zdravstvenog stanja (kapitalni troškovi)
Kućna poboljšanja i specijalna oprema mogu se odšteti kao medicinski troškovi ako je svrha iz medicinskih razloga za vas, vašeg supružnika ili vaše zavisnike. Ovaj odbitak se smanjuje svako povećanje vrednosti koju poboljšanje doprinosi vašoj imovini. Primeri uključuju:
- Izgradnja ulazne rampe za vaš dom.
- Širenje vanjskih i unutrašnjih vrata i hodnika.
- Instaliranje rukohvata i podupirača / grebena i modifikacija hardvera na vratima.
- Podizanje ili spuštanje ormara ili brojača za pristupačnost.
- Liftovi poput onih za navigaciju stepenicama.
- Određivanje terena spoljašnjosti kuće za pristupačnost.
- Modifikacija sistema upozorenja kao što su alarmi protiv požara i alarmi za dim.
- Izmjena električnih uređaja i utičnica.
- Uklanjanje boje na bazi olova koja je u lošem stanju ili u dometu deteta.
- Bazen ili spa ako je dizajniran da pruži medicinski tretman (minus svaka vrijednost koju doda vašem domu).
Šta nije odbačeno?
- Osiguranje koje plaća vaš poslodavac. Ne možete oduzeti vaš doprinos zdravstvenom osiguranju sponzorisanom od strane poslodavca, osim ako su ove premije uključene u okvir 1 u obliku W2.
- Ne smijete odbiti troškove koji pokrivaju vaš zdravstveni štedni račun ili fleksibilan račun potrošnje (pošto se oni povlače na osnovu pretpostavke).
- Lijekovi bez recepta (lekovi koje možete kupiti bez recepta), čak i ako to preporučuje medicinski provajder (na primjer, aspirin za osobe sa srčanim oboljenjima).
- Putovanje koje je za opšte poboljšanje zdravlja, čak i ako to preporučuje lekar.
- Troškovi sahrane ili sahrane.
- Toaleti kao što su zubna pasta ili kozmetika.
- Programi za opšte poboljšanje vašeg zdravlja.
- Većina kozmetičke hirurgije, kada je cilj postupka da poboljša izgled i "ne znači značajno funkcionisanje tela ili sprečiti ili liječiti bolesti". Na primer, liposukcija, lice za lice, beljenje zuba, transplantacija kose i uklanjanje dlaka (elektroliza) ne bi bili odbijeni. Ako je operacija potrebna kao posledica nesreće ili bolesti (na primjer, rekonstrukcija dojke) ili zbog urođenog deformiteta, trošak bi zatim bio odbijen od poreza.
- Nikotinska terapija zamene, kao što su nikotinski prelivi i nikotinska guma.
- Nutritivne suplemente osim ako vaš lekar ne odredi specifično zdravstveno stanje.
- Dijetalna hrana.
- Članstvo u zdravstvenom klubu.
Obrasci koje trebate da podnesete / pomažete
Da biste zatražili zdravstvene odbitke, potrebno je da podnesete raspored A (obrazac 1040), a ne 1040 EZ ili 1040.
Možete preuzeti obrazce i publikacije ili naručiti trenutne ili prethodne godine obrasce i uputstva pozivanjem 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Za pitanja, pogledajte informacije dostupne na IRS.gov ili pozovite 1-800-829-1040.
Da li vam je potreban računar?
Svima neće biti potrebnih službi računovođa za traženje lekarskih odbitaka, ali imajte na umu: možda je za peni i za dolar glupo da to ne učinite.
Opšti saveti za upravljanje vašim odbitkom od poreza na lekove
- Počnite da držite fasciklu i beležnicu dan kada ste dijagnostifikovani, ili što je prije moguće.
- Spasite sve primanja.
- U idealnom slučaju, zabeležite sve kupovine i račune plaćene u trenutku kada izvršite uplatu.
Na kraju, pogledajte primer kako je tipična (iako hipotetička porodica) uspela da smanji svoje poreze stavljanjem medicinskih odbitaka. Imajte na umu da je to kombinacija ne samo vaših medicinskih troškova sa rakom, već zdravstvenim troškovima koji su nastali od strane vašeg supružnika i bilo koje zavisne dece.
Primjer kako odvode mogu pomoći porodici sa rakom
Presek od 10 odsto može izgledati visok, ali brzi hipotetički (mada donekle ekstremni) primer može pomoći u razjašnjavanju ovoga. Razmislite o porodici od 5 sa jednim roditeljem sa rakom pluća, 3 zavisna djeca, kombinovanim prilagođenim bruto prihodom od 55.000 dolara godišnje, a privatno zdravstveno osiguranje (tata je slobodan i nema zdravstveno osiguranje pod pokroviteljstvom poslodavca) sa $ 5,000 odbijeno.
- Neraspoređena premija zdravstvenog osiguranja od 761,00 USD mesečno za ukupno 9132,00 dolara.
- Troškovi maminih džepnih pacova za rak pluća uključuju 3500.00 $ nepokrivenih, neisplaćenih kliničkih poseta, bolničkih naknada i kiseonika. Putovanje u medicinske sastanke 90 milja od kuće za hemoterapiju, radioterapiju, operaciju i posete klinike dolazi do 2750 milja (nadoknadena je po 24,5 centi po milju na ukupno 673,75 dolara.) Mama je prisustvovala programu za prekid pušenja (ne nadoknaditi troškove od 200 dolara.)
- Tata je dijabetičar. Troškovi van džepa uključivali su putovanje (nije dodato ovde) i troškove prijema za konferenciju koju je preporučio njegov doktor za pomoć u upravljanju njegovim dijabetesom. Troškovi konferencije su bili 550 dolara za par, sa troškovima putovanja od 220 dolara na osnovu odbitka automobila. Tata je takođe imao korektivnu operaciju očiju koja je iznosila 3500 dolara.
- Jedno dijete pati od poremećaja učenja (disleksija) koji zahteva korektivno čitanje po cijeni od 1200 USD.
- Dve djece su trenutno u naramenicama. Posle 1.000 dolara po djetetu pokrivenom stomatološkim osiguranjem, platili su čekom tokom godine ukupno 7000 dolara za kočnice.
- Nepokriveno stomatološko čišćenje i stomatološke procedure došle su do $ 1030 za 5.
- Jedno dijete ima kontaktne sočiva koja su došla do 360 dolara za godinu dana. Kontakt rešenje je bilo dodatnih 60 dolara.
U ovom slučaju, ukupni zdravstveni troškovi iz porodice koji nisu bili pokriveni osiguranjem ili zdravstvenim planom štednje došli su na 27.425,75 dolara. Na osnovu godišnjeg prihoda porodice od 55.000 dolara i korišćenjem 10 odsto preseca, troškovi iznad i iznad 5.500 dolara biće odbijeni. Odlazeći odštetu od 10 posto, preostali iznosi 21.925,75 dolara se kvalifikuju kao medicinski odbitak. Ako vas terapija raka piše naređenje za psa službenika za stres koji se odnosi na rak (posttraumatski stres je čest kod ljudi sa rakom), možete čak dodati i hranu za pse i vetrove na ovaj broj.
Iako ovaj primjer može izgledati ekstremno, imajte na umu da 1 od 10 pacijenata sa rakom godišnje troši više od 18.000 dolara u medicinske troškove iz džepa i da se procjenjuje da su medicinski troškovi faktor u 60 posto ličnih stečajeva u Sjedinjenim Državama.
Bottom Line
Dobra tačka je imati na umu da stavljanje medicinskih troškova nije način da se "izlazi" od plaćanja poreza, već da imate mogućnost da izbjegnete plaćanje poreza na troškove koji se odnose na medicinu, a koje inače ne biste imali ukoliko ste imali 100 procentno zdrav. Na kraju krajeva, morate trpeti fizičku i emocionalnu rolersku obuću razarajuće oboljenja raka. Čak i uz odbitak, kombinacija povećanih troškova i smanjene sposobnosti za rad sa rakom može biti katastrofalno finansijski.
Sljedeći koraci
Nakon razmatranja ograničenja za odbranu lekara, možete se zapitati kako možete smanjiti troškove u budućnosti. Razmislite o sledećim idejama:
- Napredujete, razmislite o bacanju medicinskih procedura u kalendarskoj godini (u okviru razloga, naravno.) Na primjer, ako imate hospitalizaciju za rak, možete razmisliti o raspoređivanju tog zamjena kuka koju ste čekali, zajedno sa vašom propuštenom kolonoskopijom tokom istog godinu kako bi dosegli prekid od 10%.
- Pogledajte druge opcije poreskog planiranja, kao što su fleksibilni računi potrošnje (FSA).
Vrlo je korisno tražiti pomoć ako se bore. Vaš socijalni radnik klinike za rak može imati sugestije, uključujući informacije o programima pomoći pacijentima za lijekove. Nekoliko farmaceutskih kompanija imaju i programe pomoći na recept. Organizacije za vašu specifičnu vrstu raka mogu imati resurse, a osobe sa kojima možete razgovarati o opcijama. Ako imate zabrinutost zbog posla, neprofitna organizacija Rak i karijera ima puno informacija o vašim pravima na radnom mestu i još mnogo toga. Konačno, uključivanje u online zajednice za rak može biti neprocenjivo, jer vam može pružiti priliku da razgovarate s drugima koji su se suočili s sličnim izazovima tokom svog putovanja.
> Izvori:
> Američko udruženje za rak. Razumevanje zdravstvenog osiguranja. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Departman službe unutrašnjih prihoda Trezora. Publikacija 502 Medicinski i stomatološki troškovi za upotrebu u pripremi povratka 2017. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Služba unutrašnjih prihoda. Tema 502 - Medicinski i stomatološki troškovi. Ažurirano 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html