Napori GOP-a bi povećali granice doprinosa i proširili pristup fondovima
Nije tajna da republikanski zakonodavci žele proširiti pristup zdravstvenim štednim računima (HSA) , povećati njihovu upotrebu, smanjiti količine koje ljudi mogu doprinijeti HSA i omogućiti veću fleksibilnost u pogledu načina na koji ljudi mogu koristiti sredstva koja se akumuliraju u račune. U ovom trenutku je nejasno ako i kada to postignu, ali to je pozicija koju su gurali godinama.
Debata o reformi zdravstvene nege GOP-a kružila se u Kongresu tokom čitavog 2017. godine. Iako su uvedeni mnogobrojni zakoni za ukidanje i zamjenu Zakona o pristupačnoj zaštiti - što je kulminiralo 28. jula 2017. godine, kada je Senat odbacio sve račune koje su razmatrali - praktično svi od njih su preduzeli sličan pristup promeni HSA.
Zbog smrti - za sada - zakonodavnih napora da se ukine i zameni ACA, prijedlozi GOP-a za reformu HSA-a mogu biti postavljeni na gorionik na neko vrijeme. Ali moguće je da bi reforma HSA mogla biti dio eventualnog dvostranog kompromisa o reformi zdravstvene zaštite, a takođe je moguće da se reforma HSA može donijeti u samostalnu legislativu u nekom trenutku, nezavisno od glavnih promjena koje bi obe političke partije htjele učiniti američkom sistemu zdravstvene zaštite.
HSA su prošli manje promene uz ACA
Zdravstvene štedne uloge stvorene su Zakonom o lekovitom lekardu, poboljšanju i modernizaciji Medicare iz 2003. godine i postale dostupne potrošačima od 2004. godine.
ACA je učinila neke skromne promjene u HSA:
- HSA imaju sanku ako povučete sredstva za nemedicinsku upotrebu pre 65 godina. Ta kazna bila je 10 posto, ali je ACA povećala na 20 posto (ovo je pored poreza koji se procjenjuju ako je novac koristi se za nemedicinske potrebe). Kazna je namenjena da se obezbedi da novac u HSA-ima bude korišćen kako je to namenjeno: u medicinske svrhe (nakon 65 godina, HSA može funkcionisati kao tradicionalni individualni račun za penziju, uz porez - ali bez kazne ako se novac povuče radi pokrivanja ne-medicinski troškovi).
- Svi lekovi, osim insulina, moraju imati lekarski recept kako bi ih kupili uz HSA fondove (tj. Da koristite novac bez poreza u vašem HSA da ih kupite). U prošlosti, lekovi bez recepta mogli su biti nabavljeni sa HSA fondovima, ali ACA je to promijenila.
Republička reforma HSA bi proširila granice pristupa i doprinosa
Većina zakona koje su republikanci Kongresa predstavili da ukinu i zamene ACA uključuju odredbe koje bi promenile neka od pravila koja se primjenjuju na HSA. Ovo je centralni zakupac reforme reforme GOP-a, tako da je reforma HSA čak uključena u "skinny" zakon o ukidanju na 8 stranica ( zakon o slobodi zdravlja) koji su republički seniri uvedeni krajem jula 2017. (ta mjera nije prolazila , pošto su se protivili tri republikanca).
Iako su prijedlozi za reformu donekle varirali, postoje četiri centralne komponente reforme HSA koje bi zakonodavci GOP-a željeli primijeniti:
- Obratite povećanje kazne za ACA i vratite se na kaznu od 10 procenata za podizanja od 65 godina za ne-medicinske troškove.
- Obratite odredbu ACA-a koja sprečava kupovinu lekova bez recepta uz HSA sredstva.
- Povećajte ograničenja doprinosa za HSA i dozvolite supružnicima starijim od 55 godina da doprinesu doprinosu istog HSA, umesto da moraju imati odvojene HSA-e, kao što je trenutno slučaj.
- Dozvoli fondovima HSA da se koriste za plaćanje premije zdravstvenog osiguranja. Trenutno možete plaćati samo premije sa HSA fondovima ako je za COBRA , osiguranje dugoročne zdravstvene zaštite, premije Medicare Part B (i deo A ako ga ne dobijete besplatno), a premije zdravstvenog osiguranja nastale dok primate naknada za nezaposlenost Predlozi reforme GOP-a bi omogućili ljudima mnogo veću šansu da koriste HSA sredstva za plaćanje premije zdravstvenog osiguranja.
Većina toga je prilično jasna, ali hajde da pogledamo granice doprinosa. Novac koji osoba deponuje u HSA-u je bez poreza (ili se oduzima pre nego što se porezi obračunavaju ako je doprinos odbijen na platnom spisku ili odbijen na poreznu prijavu davaoca).
Kao što je slučaj sa ostalim računima zasnovanim na poreskim računima, postoji ograničenje koliko možete da doprinesete HSA-u. 2017. godine , to je 3.400 dolara ako imate samo pokrivenost pod visokim odbitnim zdravstvenim planom (HDHP) kvalifikovanim za HSA, i ako imate porodičnu pokrivenost pod HDSA kvalifikovanom za HSA (obratite pažnju na to da možete samo doprinijeti novcu HSA-u ako trenutno imate pokrivenost pod HDSA kvalifikovanom za HSA).
IRS takođe ograničava troškove izvan džepova za planove zdravstvenog osiguranja koji se smatraju HDKS kvalifikovanim za HSA. Većina predloga GOP-a za reformu HSA zahteva povećanje granice doprinosa za HSA da bi se izjednačio sa maksimalnim iznosom od džepa pod HDSA kvalifikovanom za HSA (tj. Tako da se iznos koji možete staviti na račun koji je pogodan za porez, pokriva potencijalne medicinske troškovi bi bili isti kao i maksimalni iznos koji bi morali platiti u troškovima izvan džepa u skladu sa planom zdravstvenog osiguranja).
Za referencu, maksimalni džep iz HDSA kvalifikovanog za HSA u 2017. godini iznosi 6.550 dolara za pojedinačnu osobu i 13.100 dolara za porodicu (obratite pažnju da je ovo niže od maksimalnih maksimalnih vrednosti koje se odnose na druge vrste pokrivanja ). Dakle, ukoliko bi se predložene reforme sprovele, ljudi bi mogli da doprinose skoro dvostruko više od svojih HSA u poređenju sa važećim pravilima, što daje lepu poresku olakšicu za ljude koji mogu priuštiti da uložite toliko novca na račun. Takođe pomaže da se osigura da su ljudi bolje pripremljeni da se suoče sa finansijskim implikacijama ozbiljne bolesti ili povrede ako imaju novac u HSA. Ali naravno, to sve zavisi od osobe koja ima dovoljno novca da doprinese na prvom mestu.
Ovaj predlog nije bez kritičara. Ograničenja većih doprinosa za HSA ne pomažu domaćinstvima sa niskim primanjima, jer uglavnom nisu u mogućnosti da doprinesu čak i trenutnim dozvoljenim iznosima. I kod domaćinstava sa visokim prihodima, veća ograničenja doprinosa u suštini čine HSA više poreznim zaklonom, omogućavajući ljudima da izdvoje čak i više novca pred oporezivanjem koji mogu porasti bez poreza i na kraju se mogu koristiti kao dopunski penzijski račun.
Iako su praktično svi predlogi za reformu GOP-a za HSA-e postavili predložene granice doprinosa za HDHP izvan pocket-ova maksimuma, vrijedno je napomenuti da je Senator Rand Paul (R, KY) uveo zakonodavstvo početkom 2017. godine, koji bi jednostavno uklonio ograničenje doprinosa za HSA , omogućavajući ljudima da doprinose neograničen iznos HSA-u. Ovaj prijedlog nije bio nigdje, ali bi to očigledno bilo zaklonište za bogate.
Da li će se HSA reforma odugovlačiti sa naporom za otpuštanje ACA?
Reforma HSA je bila ključna odredba republičkih reformi zdravstvene zaštite godinama, a jasno je da republikanski lideri žele da vide više ljudi koji koriste HSA, veće doprinose i više fleksibilnosti u pogledu korišćenja sredstava.
Poslanici GOP-a su u prvoj polovini 2017. godine napravili težak potez za ukidanje ACA-a, ali taj napor je zaustavljen krajem jula. Nejasno je da li će biti obnovljen dvostranački pristup reformi zdravstvene zaštite, ili uspavanost u ovim naporima dok zakonodavci razmatraju druga pitanja.
Ali reforma HSA je nešto što bi moglo da dobije dvostranu podršku u Kongresu, a to je i nešto što bi moglo biti moguće samostalno, bez potpune sanacije američkih zdravstvenih propisa.
Demokratima će verovatno želeti da zadrže višu kaznu ACA-a na povlačenje od 65 HSA-a za nemedicinske troškove, s obzirom na to da je cilj HSA da obezbedi da su sredstva dostupna ukoliko i kada nastaju zdravstveni troškovi.
Demokrati (i većina republikanaca) očigledno neće ići na predlog ekstremno kao ideja o neograničenom doprinosu senatora Pavla, ali skroman porast granica doprinosa je nešto što bi moglo dobiti dvostransku podršku. Bilo bi skupo za saveznu vladu, međutim, zbog izgubljenih poreskih prihoda - kao i kod bilo kakvih smanjenja poreza, to je prepreka koja bi se trebala riješiti.
Omogućavanje ljudima da plaćaju premije zdravstvenog osiguranja s HSA novcem, takođe predstavlja ideju koja bi mogla da obezbedi dvostransku podršku, u nastojanju da ljudima olakša plaćanje premija (vrijedno je napomenuti da je prosječni saldo HSA prilično nizak ; moraju više da doprinesu HSA kako bi im omogućili održivi izvor finansiranja za premije).
Reč od
Bez obzira na to kako su HSA reformisani, oni nisu lekcija za probleme sa kojima se suočava zdravstveni sistem SAD-a. Oni ne pomažu ljudima sa niskim prihodima da dobiju osiguranje ili sebi priušte brigu, i iako visoki odbitni zdravstveni planovi smanjuju korišćenje zdravstvene zaštite (time smanjuju troškove), smanjeno korišćenje je neophodnih i nepotrebnih usluga. Smanjivanje upotrebe neophodnih usluga (npr. Osoba koja je podelila tablete kako bi ih trajala duže kako bi uštedela novac, ali time nije bila u skladu sa propisanim tretmanom) generalno nije dobro za dugoročne zdravstvene ishode.
Dakle, iako dvostranački pristup reformi zdravstvene zaštite može sigurno uključiti i skromne promjene na pravila HSA, potpuni HSA-centrični pristup reformi zdravstvene zaštite verovatno neće dobiti podršku od Demokrata u Kongresu, ili od advokata pacijenata.
> Izvori:
> Institut za istraživanje koristi zaposlenima. Bilans stanja, priloga, distribucije i druga statistika vitalnosti, 2015: Procjene iz EBRI HSA baze podataka . Novembar 29, > 2016 > • Br. 42.
> Služba unutrašnjih prihoda, publikacija 969: Zdravstvene štedne knjižice i drugi zdravstveni planovi prilagođeni porezu. 2016
> Služba unutrašnjih prihoda, postupak prihoda 2016-28 .
> Paul, Rand MD, S.222, Zakon o zamjeni Obamacare, odjeljak po odjeljku Sekcije.
> Senate.gov. Amandman 667 do HR1628. Zakon o slobodi zdravlja 2017 . 27. jul 2017.