HSA vs FSA-Kakva je razlika?

Troškovi zdravstvene zaštite protiv fleksibilnih potrošnih računa

Zdravstvene štedne knjige i računi fleksibilnih troškova pomažu vam da smanjite porez na dohodak dok uštedite novac za medicinske troškove. Međutim, sličnosti se zaustavljaju. Šta biste trebali znati o razlikama između HSA i FSA, tako da možete odabrati opciju koja je najbolja za vas? Koje su prednosti i mane ovih planova?

Razlike između HSA i FSA

Postoji mnogo razlika između HSA i FSA, a bez obzira na to, možda ćete se osećati zbunjeno. Pogledajmo neke od najvažnijih razlika.

HSA i FSA razlikuju se na tome ko poseduje račun

Kada započnete Fleksibilan potrošački račun (FSA), vi zapravo ne posedujete račun; vaš poslodavac radi. Ne možeš to podneti s tobom. U nekim slučajevima čak i gubite novac u njemu - novac koji ste doprineli svojim platama - svom poslodavcu. To se može desiti bez obzira da li ostavljate svoj posao na dobrovoljni način ili se pustite.

Kada otvorite račun za zdravstvenu štednju (HSA), posedujete račun i sav novac u njemu. Uzmite ga sa sobom kada se krećete, promenite poslove, pa čak i ako izgubite zdravstveno osiguranje.

Trošenje i štednja

Fleksibilni troškovi troškova su strukturirani tako da vas podstiču da potrošite najveći ili sav novac u njemu. S druge strane, računi zdravstvene štednje su strukturirani da vas ohrabruju da uštedite .

Ne možete uložiti novac izdvojen u FSA, tako da nećete zarađivati ​​na to. Što je još gore, gubitnik neplaćenih sredstava vašem poslodavcu krajem godine; koristi ga ili izgubi. Poslodavcima je dozvoljeno da prebace do 500 dolara svojih nepotrošenih sredstava u vašu FSA za sledeću godinu, ali nisu obavezni da to učine.

Sve više od 500 dolara koje su ostalo nepotrošene na vašem računu krajem godine nestaje u kofere vašeg poslodavca.

Sa druge strane, možete ići toliko godina koliko želite, a da ne potrošite parče novca u vašem HSA, a za razliku od FSA, novac će i dalje biti tamo. Vaš poslodavac ga ne može dodirnuti. Ne postoji krajnji rok za korišćenje ili gubitak.

Umesto da samo sedite na svom računu i ne radite ništa, možete uložiti novac u svoj HSA. Kamatne stope i zarade raste od odlaganja poreza. Ne plaćate porez na zarade ili doprinose kada ih povučete ako ih koristite za kvalifikovane zdravstvene troškove.

Zahtevi za podobnost se razlikuju između FSA i HSA

Da biste učestvovali u FSA, morate imati posao kod poslodavca koji nudi FSA. Poslodavac odlučuje o pravilima podobnosti. Račun je povezan sa vašim poslom.

Da biste učestvovali u HSA-u, morate imati kvalifikovani visokopropraţivi zdravstveni plan ili HDHP. Ako ste u Medicare-u , niste u mogućnosti da započnete HSA. Ako imate tradicionalniju politiku zdravstvenog osiguranja, ili pored HDHP-a ili umjesto HDHP-a, niste podobni. Ako neko drugi može da vas traži kao zavisni od poreske prijave, niste podobni, čak i ako vam zapravo ne zahtevaju.

Ako imate FSA, niste podobni da započnete HSA ako vaš FSA nije Fleksibilan trošak za ograničenu svrhu. Ovi posebni FSA mogu se koristiti samo za plaćanje vida i troškova zuba. Ako imate FSA i želite da započnete HSA, imate dve mogućnosti: proverite kod svog poslodavca da vidite da li je vaš FSA ograničena svrha FSA, ili sačekati do sledeće godine i osloboditi FSA.

HSA je dizajniran da vam pomogne da se nosite sa visokim odbitnim sredstvima povezanim sa HDHP planovima zdravstvenog osiguranja. Iako početak vašeg HSA može biti povezan sa vašim poslom, račun nije povezan sa vašim poslom; to je povezano sa vašim HDHP zdravstvenim osiguranjem.

Zapravo, čak ni ne morate imati posao da započnete HSA.

Šta se dešava sa vašim nalogom kada izgubite posao?

Ako izgubite posao, obično gubite FSA i novac u njemu. Ne možete čak ni koristiti vaš FSA novac da biste platili svoje premije zdravstvenog osiguranja COBRA-a .

Nasuprot tome, kada izgubite svoj posao, zadržite svoj HSA i sva sredstva u njoj. Ako izgubite zdravstveno osiguranje HDHP-a zajedno sa svojim poslom, nećete biti dopušteni da više doprinose svom HSA dok ne dobijete drugi HDHP zdravstveni plan. Međutim, i dalje možete povući sredstva za troškove zdravstvenih troškova, čak i ako više nemate HDHP. Zapravo, čak možete da koristite i vaša HSA sredstva da biste platili svoje premije zdravstvenog osiguranja COBRA ili da plaćate premije zdravstvenog osiguranja ako dobijate državne naknade za nezaposlenost.

Ko može da doprinese FSA protiv HSA

Sa FSA, samo vi ili vaš poslodavac može doprinijeti, a mnogi poslodavci se odluče da ne. Doprinosi FSA uglavnom se vrše na osnovu odbitaka za plaćanje poreza pred plaćanjem poreza, i morate se obavezati da ćete imati određeni iznos uzet sa svakog platnog računa za celu godinu. Jednom kada ste izvršili finansijsku obavezu, ne smete ga mijenjati do sljedećeg otvorenog perioda upisa.

Uz HSA, niste zaključani u celu godinu doprinosa. Možete promijeniti iznos doprinosa ako se odlučite. Svako može da doprinese vašem HSA: vašem poslodavcu, vi, vašim roditeljima, bivšem supružniku, bilo kome. Međutim, doprinosi svih kombinovanih izvora ne mogu biti veći od godišnjeg maksimalnog limita koji utvrđuje IRS.

Možete više da doprinesete HSA-u nego FSA

Pravila IRS ograničavaju koliko novca bez poreza možete izbjeći u oba HSA i FSAs. Za FSA, dopušteno vam je da doprinesete do 2.650 dolara u 2018. godini. Međutim, vaš poslodavac može postaviti strožija ograničenja na doprinose FSA ako to odaberu.

Koliko god možete da doprinesete promenama HSA svake godine i zavisi od toga da li imate porodičnu HDHP pokrivenost ili pokrivenost HDHP jednim samo jednim.

2017 2018
Godišnja ograničenja doprinosa HSA
Samo pokrivenost samo ispod 55 godina $ 3,400 $ 3,450
Porodična pokrivenost ispod 55 godina $ 6,750 6.900 dolara
Samo-pokrivenost starosti 55+ $ 4,400 $ 4,450
Porodična pokrivenost starosti 55+ 7,750 dolara 7.900 dolara

Ko je odgovoran za povlačenje HSA protiv FSA

Pošto vaš poslodavac tehnički poseduje vaš FSA račun, administrativni teret za ovu vrstu računa pada na vašeg poslodavca. Na primer, odgovornost vašeg poslodavca je da obezbedi da sredstva koja su povučena iz vašeg FSA troše samo na odgovarajuće zdravstvene troškove.

Uz HSA, novac se zaustavlja s tobom. Vi ste odgovorni za obračun HSA depozita i povlačenja. Morate da zadržite dovoljno podataka da biste prikazali IRS za koji ste potrošili povlačenje na odgovarajuće zdravstvene troškove, ili ćete morati da plaćate porez na dohodak plus 20 odsto kazni za bilo koji povučeni fond. Svake godine napravite depozit ili povlačite sa vašeg HSA-a, morate da podnesete obrazac 8889 sa vašim federalnim porezima na prihode.

HSA Vs FSA-Samo se može koristiti kao hitni fond

Pošto posedujete svoj HSA, vi ste taj koji odlučuje kada da izvučete novac i za šta ga koristite. Ako odlučite da ga uzmete za nešto što nije odgovarajući medicinski trošak, na to ćete platiti krutu kaznu od 20%. Pored toga, u vašoj godini prihoda će biti dodati nemedicinske podizanje, tako da ćete plaćati i veće poreze na dohodak.

Iako se možda ne preporučuje, a možda i nije savršena upotreba sredstava u vašem HSA-u, može biti prijatno da znate da imate gomilu novca za koji možete pristupiti u hitnim slučajevima ako morate. Međutim, takođe morate biti voljni da platite kazne.

Uz FSA, nećete moći da povučete novac za bilo šta drugo osim odgovarajućeg medicinskog troška. Ako vaša kuća izgori i vi i vaše dete se suočavaju sa životom na ulici ... teško sreću. Ne možete koristiti vaš FSA novac za stanovanje, bez obzira koliko ste očajni.

Samo HSA protiv FSA-a može se koristiti za planiranje penzionisanja

Dok se FSA ne smatraju penzionim računima, HSA se sve više koristi kao dodatni način štednje za penzionisanje. Budući da se FSA može koristiti za odgovarajuće zdravstvene troškove ili zapleniti na kraju godine, ne može vam pomoći da planirate penziju (osim novca koji biste mogli uštedjeti i na drugi način uložiti to se koristi bez poreza zbog kvalifikovanih zdravstvenih razloga).

FSA vs HSA-Samo Jedan vam omogućava povlačenje novca Još niste deponovali

Uz HSA, možete samo povući novac koji je zapravo na računu. Međutim, uz FSA, dozvoljeno vam je da povučete ceo godišnji doprinos čim napravite prvi doprinos godine.

Recimo, recimo da ste se obavezali da imate 1.200 dolara godišnje, to je 100 dolara mesečno, platni spisak se oduzima i deponuje u vašu FSA. Ako se razbolite i morate platiti celokupni 1500 dolara zdravstvenog osiguranja u februaru, imate samo 100 do 200 dolara u vašoj FSA. Nema problema, možete povući svoj celokupni godišnji doprinos od 1.200 dolara, iako ga još uvek niste doprineli.

Imaćete negativan saldo FSA, ali vaš doprinos će se nastaviti sa svakom platom. Na kraju godine, vaš FSA bilans će biti nula. Šta ako ostavite svoj posao do kraja godine? Ne morate vraćati razliku!

HSA vs FSA u različitim fazama života

Iako postoje brojne razlike u računovodstvenom tipu između HSA i FSA, izbor plana može se takođe smanjiti na očekivane medicinske troškove. Ako imate malu decu i relativno su zdravi, FSA bi mogla biti dobra opcija za vrstu kopija i druge troškove s kojima ćete se susresti. Međutim, ako razvijete značajno zdravstveno stanje, i HSA koji gradi može pružiti veću pokrivenost u pružanju pomoći ovim većim troškovima od džepa.

Bottom Line na razlike između HSA i FSA

Iako su i HSA i FSA uvaženi kao načini da se smanji iznos poreza koji plaćate, ima mnogo razlika. Kao kratak rezime, ovi planovi se razlikuju u:

Imati HSA ili FSA je jedan od načina da smanjite oporezivi prihod koji trošite na zdravstvene troškove. Iako je korisno, iznos koji vam može doprineti možda je daleko ispod vaših troškova za džep ako imate značajno zdravstveno stanje. Za ove troškove možete i dalje moći da koristite dolar bez poreza ako iznos koji nije pokriven vašim FSA ili HSA premašuje 10% vašeg prilagođenog bruto prihoda. Saznajte više o odbijanju medicinskih troškova na vašim porezima

> Izvor:

> Služba unutrašnjih prihoda. Broj teme: 502-Medicinski i stomatološki troškovi. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502