Za razliku od fleksibilnog potrošnog računa , možete zadržati račun za zdravstvenu štednju kada napustite svoj posao. Čak i ako ste otvorili HSA u saradnji sa Planom visokog odbitnog zdravlja (HDHP) koji ste dobili sa posla, HSA sama je vaša da zadržite. Svi novac u njemu, uključujući doprinose koje je vaš poslodavac napravio, doprinose koje ste dali i kamate, pripadaju vam.
Plaćajte COBRA premije koristeći svoj račun zdravstvene štednje.
Ako izgubite svoje zdravstveno osiguranje kao rezultat ostavljanja posla, možete koristiti novac u vašem HSA da biste platili mesečne premije za COBRA nastavak vašeg zdravstvenog osiguranja. Ovo se smatra kvalificiranim medicinskim troškovima; nećete morati da plaćate porez na dohodak ili 20% kaznu za HSA povlačenje za COBRA premije.
Šta ako ne možete priuštiti COBRA, ne želite da nastavite sa svojim trenutnim zdravstvenim planom ili ne ispunjavate uslove za COBRA ? Dok god primate državne ili državne naknade za nezaposlene, možete povući novac u vašem HSA kako biste platili premije zdravstvenog osiguranja. Na primjer, možete nabaviti zdravstveni plan iz razmjene zdravstvenog osiguranja Zakona o pristupačnoj brigi vaše države i koristiti novac od vašeg HSA da biste platili premije. U zavisnosti od vašeg prihoda, možda ćete čak imati pravo na subvenciju države koja će vam pomoći da platite mesečne premije, tako da se vaši HSA fondovi dalje razvijaju.
Međutim, čim prestanete da primate naknade za nezaposlenost, ne zaboravite da prestanete koristiti svoje HSA fondove za plaćanje premije zdravstvenog osiguranja.
Koristite svoj HSA kao hitni fond
Novac u vašem HSA može se povući da bi platio zdravstvene troškove. Ali ne morate povući novac od svog HSA kada imate zdravstveni trošak.
Umesto toga, svoje lekarske račune možete platiti drugim novcem (post-tax) i zadržati račun. Zatim, mesecima ili godinama ili decenijama kasnije, možete podići novac od svog HSA-a da biste se nadoknadili za medicinski trošak koji ste platili uz oporezivanje nakon plaćanja poreza (to podrazumijeva da niste stavili te zdravstvene troškove na vašu poresku prijavu tokom godine platio ih, ne možeš nikada udvostručiti svoje poreze, pa ako odbijete odbitak, ne možete se takođe nadoknaditi s HSA novcem prije oporezivanja).
Prema tome, neki ljudi tretiraju svoj HSA kao hitni fond, uloženi u dionice ili obveznice ili na kamatonosni račun, uz dobitke koji raste bez poreza od jedne godine do drugog. Oni plaćaju sve svoje medicinske račune sa drugim sredstvima i spašavaju primanja. Onda, ako im je potreban novac - zbog gubitka posla, na primer - mogu se povući čak od HSA dok su potrošili na račune za lekove tokom vremena kada su imali HSA. A povlačenje nije oporezovano, jer se tehnički koristi za plaćanje medicinskih troškova, samo nekoliko mjeseci ili godina nakon činjenice.
Gubitak visokog odbitnog zdravstvenog plana? Zaustavite svoje HSA doprinose.
Ako izgubite HDHP osiguranje zdravstvenog osiguranja, nećete moći da doprinesete svojoj HSA dok ne regenerišete HDHP pokrivenost.
Ovo je tačno čak i ako dobijete zdravstveno osiguranje iz drugog tipa zdravstvenog plana. Ako nemate HDHP, ne možete doprinijeti svom HSA-u.
Međutim, možete da povučete bespovratna sredstva bez kazne od vašeg HSA da biste platili kvalifikovane zdravstvene troškove, bez obzira da li imate HDHP, drugu vrstu zdravstvenog osiguranja ili su neosigurani.
Dakle, ako dobijete HDHP od svog novog poslodavca, ili sami kupite HDHP ( putem razmene u vašoj državi ili off-exchange), možete i dalje da uložite doprinose vašem HSA-u. Ako pređete na drugu vrstu zdravstvenog osiguranja ili na kraju završite nezavršeno, ne možete ništa da doprinesete HSA-u tokom vremena kada nemate HDHP pokrivenost.
Ali, ako završite sa HDHP pokrićem pre kraja godine, a vi imate HDHP pokrivenost od 1. decembra, možete dati svoj puni iznos svom HSA za tu godinu (3.450 dolara u 2018. godini ako imate pokriće samo za sebe HDHP ili $ 6,850 ako imate pokriće za sebe i barem još jednog člana porodice pod HDHP-om). Ali postoji opomena: onda morate zadržati HDHP pokrivenost u toku naredne godine (to se naziva period testiranja) ili ćete u suprotnom morati da plaćate porez i kaznu za neke od doprinosa HSA koje ste napravili tokom godine kada niste imali HDHP pokrivenost tokom cele godine.
Peti? Posebna pravila primjenjuju se na vaš račun zdravstvene štednje.
Kada okrenete 65, možete povući novac iz svog HSA iz bilo kog razloga, bez suočavanja s kaznom od 20% za nemedicinske podizanje. Međutim, samo novac koji povlačite za kvalifikovane zdravstvene troškove neće biti porez. Plaćat ćete redovne poreze na dohodak novca koji se povlače za nemedicinske svrhe.
Premije Medicare se smatraju kvalifikovanim medicinskim troškovima, ali Medicare dodatne politike kao što su Medigap nisu. Plaćat ćete porez na dohodak za HSA povlačenja koji se koriste za premije Medigap-a, ali povlačenje HSA-a koje koristite za premije Medicare-a će biti bez poreza.
Vi više ne možete davati doprinose svom HSA-u kada se upišete u Medicare.
Želite promijeniti HSA Skrbnika?
Ne morate držati svoj HSA sa istim starateljem; možete premestiti vaš HSA od jednog čuvara u drugi. Možda biste razmislili o tome
- Nesrećni ste s taksama koje trenutno plaćate HSA starateljima.
- Niste zadovoljni investicionim opcijama koje vaš trenutni HSA čuvar dozvoljava.
- Vaš trenutni staratelj nudi on-line menadžment za HSA i više volite da dobijete licnu licnu uslugu šetanjem u vašu lokalnu banku.
Promjena od jednog HSA staratelja do drugog može se izvršiti direktnim transferom imovine između staratelja. Drugim rečima, vaš stari HSA čuvar prenese novac direktno svom novom HSA čuvaru. Prateći pravila iz publikacije IRS 969, "Ne uključujte iznos prenesen kao prihod, odbijte ga kao doprinos ili ga uključite kao distribuciju na obrazac 8889."
Neki staratelji naplaćuju naknadu za prenošenje imovine ili zatvaranje računa, pa obavezno pitajte.
> Izvori:
> Služba unutrašnjih prihoda. Račun zdravstvene štednje (HSA) na prvi pogled.