Savezna vlada je 2003. godine napravila novu vrstu računa, nazvanu zdravstveni štedni račun (HSA), kako bi pojedincima olakšali zdravstveno osiguranje. Oni koji ispunjavaju uslove mogu smanjiti premije zdravstvenog osiguranja i uštedjeti porezne dolare.
HSA se pridružuju spiskom drugih rezervnih računa koji nam mogu uštedjeti poreznu obavezu po određenim troškovima.
Prvo, fleksibilni računi potrošnje (FSA) omogućavaju vam da izdvojite novac za važne stvari kao što su zdravstveni troškovi ili dnevni boravak. Medicinski štedni računi su dostupni i za neke ljude. Ali za obe ove vrste računa, na kraju godine, ako niste potrošili novac koji spašavate, onda ste ga izgubili. Zbog pravila forfeita, mnogi ljudi neće razmotriti postavljanje takvih naloga. Zašto bi rizikovali da izgube svoje ušteđevine?
Zbog toga zdravstveni štedni račun može biti toliko koristan. To je način štednje novca za korištenje za zdravstvene troškove, znajući da se novac neće izgubiti samo zato što se ne koristi do 31. decembra.
HSA se koriste zajedno sa visoko-odbitnim planovima zdravstvenog osiguranja
Samo neko ko bira plan visoke odbitne ili katastrofalne zdravstvene zaštite može iskoristiti prednost HSA-a. Kako su premije zdravstvenog osiguranja porasle, poslodavci nude planove koji se više odbijaju.
Najverovatnije su dostupni onima koji su samozaposleni, a oni koji moraju da kupe individualno osiguranje.
Visoko odbitni plan osiguranja ukazuje na smanjenje mesečnih premija. Budući da je odbitak toliko visok, mesečna premija je niža.
Ideja je onda da se izabere plan koji se može odbiti, platiti nižu premiju za osiguranje i staviti razliku u HSA kako bi platio zbrinjavanje koje osiguranje neće pokriti.
Novac se čuva od dolara pre oporezivanja, tako da se na te dolare ne plaća porez na dohodak.
Koliko to pravo odbitak treba osigurati? Za 2014. godinu, pojedinac mora izabrati plan s odbitkom od 1.250 dolara ili više. Odbitak za porodicu mora biti najmanje 2.500 dolara.
Primjer kako HSA radi
Recite da imate izbor između $ 500 odbitnog plana koji košta $ 1,000 mesečno ili $ 2,500 odbitnog plana koji košta 500 dolara mesečno. U iskušenju je izabrati nižu premiju, ali je strašno misliti da će biti pogođena potrebom da plati 2.500 dolara iz džepa. Zato izaberite taj veći odbitak i svoju nižu premiju, a onda uštedite 2.500 $ tokom godine u HSA koristeći dolare pre oporezivanja. Uštedeće vam nekoliko stotina dolara u porezima, plus ćete imati pristup tom štednom računu za eventualne troškove zdravstvene zaštite.
Novac je tvoj koji se drži iz godine u godinu i prenosiv je od poslodavca do poslodavca ili lokacije do lokacije, dok vam ne treba povući za svoje zdravstvene troškove. Neće se oduzeti zbog neupotrebe. Nadalje, nikada ne plaćate porez na taj novac sve dok se koristi samo za medicinske troškove.
Pošto imate kvalifikovan medicinski trošak, sve od imenovanja doktora do medicinskog testa, do lekova na recept, čak i nekih komplementarnih ili alternativnih oblika lijekova, možete koristiti novac od svog HSA sve dok vas zdravstveno osiguranje ne nadoknađuje .
Za i protiv
HSA-ovi su dobar izbor za neke ljude, ali imaju malo smisla za druge. Ako zdravstvena zaštita nije veliki trošak za vas, HSA može dobro da radi. Vi ćete prebacivati najveći deo vaših zdravstvenih dolara u novac koji možete da uštedite i koristite kasnije kada vam je zaista potreban. Šalite manje osiguravajućim društvima u kojima će nestati ako se nikad ne upotrebi.
Većina ljudi koji imaju veće zdravstvene troškove neće pronaći prednost za korišćenje HSA-a. Često su viši odbitni planovi praćeni višim ko-plaćanjima i drugim limitima, pa je svaka od prednosti korišćenjem HSA-a izgubljena na tim troškovima.
Možda i dalje postoji poreska prednost. Moraćete da sredite neke brojeve ili razgovarate sa svojim poreskim savetnikom da biste videli da li će vam HSA uštedeti novac.
Postavljanje štednog računa je prilično lako. Ponuđeni su od nekih poslodavaca, ali češće ćete pronaći svoju osiguravajuću kompaniju, banku, kreditnu uniju ili druge finansijske institucije.
Kao što je tačno za mnoge od ovih planova, postoji puno pravila i ograničenja o tome ko može da učestvuje, ko može da doprinese vašem nalogu, kako se novac može koristiti, i koliko se može spasiti ili potrošiti. Zamolite nekoga u odeljenju ljudskih resursa poslodavca da vam pomogne u vezi sa pravilima i da pomognete da se utvrdi da li HSA ima smisla za vas.
Ukoliko imate još pitanja, vlada je postavila dobar spisak osnova HSA i najčešće postavljanih pitanja.